臺灣農業金融體系經過一個多世紀的歷史變遷，形成了一套行之有效的金融運行機制。臺灣農業金融的發展經驗會對我們有哪些借鑒意義和參考價值呢?
在“2018兩岸農村金融創新發展論壇”上，聯邦銀行副總經理、臺灣“農委會”前農業金融局長許維文發表主旨演講，清晰解讀了臺灣農業金融經歷了哪些變革？目前又面臨哪些挑戰？以及未來將如何發展？
臺灣“農（漁）會”組織及任務
臺灣“農（漁）會”是在1990年時成立，現在有342家“農（漁）會”，目前已經營百年。“農（漁）會”是臺灣最基層，也是會員最多的團體組織。
臺灣在1961年核準了“農（漁）會”設立信用部，也讓“農（漁）會”可以經營金融業務。
另外，在1961年的時候，臺灣政府也建立了政策性專案農業貸款制度，這個制度基本上就是由政府補貼利息，用低利貸款給農漁民。
自從臺灣“農（漁）會”可以設立信用部，建立政策專業農貸以后，臺灣普惠金融制度就慢慢開始健全發展了。
“農（漁）會”組織主要四個部門：信用部、供銷部、推廣部、保險部。
臺灣“農（漁）會”信用部改革
“農（漁）會”的盈余92%來自于信用部，盈余的62%要去做推廣，要成立產銷班、成立家政班。依照規定，每十個農民，只要有農地十公頃以上，就可以成立一個產銷班，十個以上的農民可以在產銷班里做農業技術上的交流。家政班是集合農村一些婦女，給她烹飪和家政的訓練，帶動整個農村的經濟。
也就是說，整個臺灣的“農（漁）會”基本上盈余主要來自于信用部，信用部的盈余主要在推廣，推廣的工作如果做得好，臺灣的經濟就會開始好轉，農村經濟就會好轉，農村經濟好轉以后，貸款需求和存款就會增加，這樣又帶動信用部的業務出來，這是一個生生不息的循環。這個如果循環好，整個農村的經濟就會跟著帶動起來了。
就臺灣來講，臺灣總共有368個鄉鎮，342家“農（漁）會”，342家“農（漁）會”里面有311家信用部，幾乎臺灣每個鄉鎮都會有個信用部。
最大的鄉鎮，比如說板橋市，人口就有50萬。最小的鄉鎮，比如高雄三民區只有兩千人，都會有個信用部，信用部都會提供金融服務。
所以就臺灣來講，大部分都市型金融服務都是由臺灣本地的銀行來提供，市占率在90%以上?！稗r（漁）會”信用部，4%是提供比較偏遠地區的金融服務。
“農（漁）會”信用部可以說是整個農村經濟的引擎。很可惜，臺灣在九十年代，這個引擎出現了一些問題，1991年的時候，臺灣政府大幅開放金融機構，所以競爭非常激烈。
大陸的農村金融主要面臨的是競爭不足、供給不足的問題，在臺灣剛好相反，臺灣是金融競爭太激烈，供給太充足，金融機構要生存不簡單，要創造盈余也不容易。
所以1990年到2002年，可以說是臺灣“農（漁）會”信用部的黑暗期，信用部的經營很困難，主要原因一是1991年大幅開放的金融機構的設立；二是1986年，亞洲金融風暴，整個經濟開始不景氣，造成不動產價格波動劇烈。1987年，不動產價格一年內跌了38%，也造成了信用部資產品質和擔保品面臨很大的減損壓力。
那時主管機關開始采取分級管理措施，財務狀況越差限制的業務越多。這個措施執行了兩年，效果很差。因為原來財務狀況就不好，再限制它的業務，財務狀況更差，一直惡性循環。
所以在2001年的時候，因為分級管理措施的失敗，就設立了金融重建基金，用金融營業稅來成立基金。其中480億處理了36家經營不善的信用部。
因為臺灣的金融主管機關連續采取了兩個措施，要處理這些信用部，也造成整個“農（漁）會”非?？只拧Ｋ栽?002年11月23日，發動十萬人大游行，這對臺灣當時造成了很大的震撼。
11月30日，召開了一個全臺灣的農業會議。這個會議主要有幾個結論，一是要定農業金融法。主要兩個目的，一是保證“農（漁）會”依法有序經營的權利，二是今后信用部優先給健全的“農（漁）會”去承受，不應該再給銀行。2004年1月份設立農業金融局，2005年設立了農業金庫。
如果視農業金融局成立之前為臺灣農業金融的過去，我們做一個比較。自從2000年-2017年，盈余從9億提高到50億，凈值從718億元提高到1299億元。
資產品質在改隸之前是17.9%，現在下降到0.45%，預期放款的覆蓋率從當初21.1%提高到目前的678.5%，但整個資產品質和風險承擔能力大幅度提高。
從存放款規模看，存款從1.3兆提高到1.8兆，放款從7700億到現在有1兆，業務規模大幅度在提升。
信用部的財務狀況如果越好，能夠提供的推廣機會越多，基本上我們的策略是增加信用部的盈余。信用部的盈余要增加，專案農貸是很重要的策略。
專案農貸的改革大概從兩方面：一是放款余額部分，過去一兩次可以做專案農貸，我們限制成只能一兩次，以后都不能再專案農貸。專案農貸只能是“農（漁）會”信用部才能做，也就是把這個范圍框住。
其次，增加專案農貸的項目和范圍。2003年的時候，專案農貸每年貸放的金額只有3億，到目前為止幾乎每年的貸放接近200億，專案農貸的范圍一直擴大。
過去只能是自然人、自然農民才能到信用部來申請專案農貸，我們把范圍擴大，農企、農業科技園區里的廠商也可以。
整個貸款的金額、貸款的條件，每半年要檢討一次?，F行專案貸款18項里面，有哪些申貸金額偏低，到底有什么樣的困難，每年都做調整。
二是利率部分。目前專案農貸的利率、借款生貸的利率都在1.29%，由“農委會”以預算補貼2.9%，也就是說信用部實收利率是4.16%。
這就解決了借款人貸款難和貸款貴的問題，透過政府的利率補貼讓借款人能夠以低利貸到專案農貸的貸款。2003年，一年貸8億，現在每年都貸兩百億左右。
有沒有設立農業金庫到底差別在哪里？
沒有設立農業金庫之前，吸收存款1.8兆，只放款1兆，所以閑置、沒有生息的資金將近8000億，這對一個經營者來講是個很大的壓力。
因為閑置資金太多，貸不出去，就會造成胡亂放款、高估貸款，或者估價不實，這些情況就非常嚴重。也因為大家在胡亂放款的關系，也會造成預期放款一直增加，財務狀況又不好，就陷入惡性循環。
自從有了專業金庫以后，這些盈余資金全部轉存到農業金庫來，做大額的放款、大額的投資。如果這些投資還有剩余，就存到“中央銀行”，所以整個體系資金流動基本上是個很健康的模式。
信用部如何保證金融安全？
農業信用保證基金是提供給擔保能力不足的農民，給他信用保證，讓他能夠在銀行順利借到錢。
目前來講，農業信用保證基金保證的成數在7成左右，對沒有擔保品的農民，農業信用保證基金給他保證7成，信用部自己負擔的風險只有3成，所以信用部就很有意愿放款了。
整合征信中心提供借款人的信用資料、信用記錄，存款保險公司是對每個存款人提供三百萬的保額保障，這是協助輔導的措施。
嚴格監督管理。每年金融監督管理委員會檢查局檢查約150家?！稗r委會”的農業金融局每年檢查大概100家，農業金融部每年也會不定期地做檢查，所以對“農（漁）會”信用部的負責人來講壓力是很大的。
我曾經問過那些負責人，你們現在還有聽說哪家“農（漁）會”信用部有掏空，或者有舞弊行為？大家都說絕對不可能。幾乎每一個月不定期都會有金融檢查人員進到“農（漁）會”信用部來檢查，所以他們不敢做非法的事情，守法相對提高了很多。
臺灣農業金融的未來要做哪些事？
第一，整合現有9套信息系統，建構農(漁)會共享信息系統
目前311家“農（漁）會”信用部有九套資訊系統，這九套因為賬號長度、編碼方式都不一樣，所以互相不認識，整個通路的價值沒有做整合，設備也都很老舊，現在的Fintech等相關新的業務引不進來。
到去年年底，大概311家“農（漁）會”信用部整合成101家，整合比率大概在30%左右。預計2019年年底可以全部整合完成，這對未來整個臺灣農業金融的進一步提升。
第二，推動農業保險
臺灣是一個天災頻率非常高的地方，從2014年開始，每年受到極端氣候的影響就越來越大。過去十年，臺灣平均每年農業損失有142億，只要農民有損失，“農委會”就會給他現金救助，現金救助的金額占25%。
臺灣從2015年開始試辦農業保險，目前已經開發了七種作物八張保單，一年要開發5張保單。這5張保單意味著什么？韓國是大家公認農業保險做得最好的國家，一共實施了16年，每年開發的保單有3.3張，而我們要一年開發5張。
第三，專案農貸擴大辦理
在用途方面，由農業初級生產擴大至農產運銷加工及電子商務。比如過去只有種鳳梨的才能申貸專案農貸，現在擴大為做鳳梨酥的也可以申請專案農貸。
在對象方面，從原來個人農漁民擴大到農企業。在條件方面，每半年檢討所有的項目，去放寬一些貸款的條件。配合農業重大政策，放寬貸款資格條件、資金用途、提高貸款額度。
另外，建置“金融科技貸款媒合平臺”，提供農民在線貸款服務，快速取得營農所需資金。
第四，組織的調整
目前“農委會”監管“農（漁）會”主要有兩個組織，一個是農業金融局，另一個是輔導處。農業金融局管的是信用部，輔導處管信用部以外的其他部門。
這個講了很多年，為什么都沒有合并？因為金融監理在臺灣是高度監理的行業，農業是低度監理，高度監理要定期去做檢查，信用部要定期申報資料給主管機關，主管機關要隨時派人檢查。這是非常高度的監理，在其他部門是沒有的。這兩個機關要合并，也是一個挑戰。
結語：
臺灣的“農(漁)會”信用部，自2004年強化監理制度后，到目前為止，各項財務、業務和整個狀況、守法性，已漸趨健全。
“農(漁)會”共享信息系統是臺灣農業金融的系統性重建工程，如能于2019年順利完成整合，建構金流、物流， 信息流的共享平臺，將大幅提升“農(漁)會”的競爭優勢。
臺灣"農(漁)會"信用部具有規模小，凈值少、家數多等特性，還存在都會型及鄉村型信用部業務差異大的特性，有待建立信用部整并及業務差異性發展的機制。如何讓業務差異性發展，不要用同一套農業金融法、人事管理辦法，這是目前的研究方向。
（圖表略）
中國鄉村發現網轉自：清華大學兩岸發展研究院（微信公眾號）2018-06-14
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